Linea Base Alcance tiempo costo Arbol de desición Flujo de caja Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Ingresos Ventas $ 55,000,000 $ 55,000,000 Egresos Alimentación -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 -$ 211,000 Vacunación -$ 56,000 -$ 56,000 -$ 37,280 -$ 56,000 -$ 56,000 -$ 37,280 Honorarios administrativos -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 -$ 828,116 Mano de obra personal campo -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 -$ 660,000 Servicios públicos -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 -$ 350,000 Compra de ganado -$ 29,000,000 -$ 29,000,000 Transporte de ganado -$ 2,133,333 -$ 2,133,333 -$ 2,133,333 Impuestos (30%) -$ 6,534,081 -$ 15,234,081 Inversión Otros Instalaciones y equipos Muebles y enseres Total ingresos $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ 55,000,000 $ - $ - $ - $ - $ - $ 55,000,000 Total egresos -$ 31,133,333 -$ 2,105,116 -$ 2,049,116 -$ 2,049,116 -$ 2,105,116 -$ 2,049,116 -$ 39,753,811 -$ 2,105,116 -$ 2,049,116 -$ 2,049,116 -$ 2,105,116 -$ 2,049,116 -$ 19,453,811 Flujo de caja -$ 31,133,333 -$ 2,105,116 -$ 2,049,116 -$ 2,049,116 -$ 2,105,116 -$ 2,049,116 $ 15,246,189 -$ 2,105,116 -$ 2,049,116 -$ 2,049,116 -$ 2,105,116 -$ 2,049,116 $ 35,546,189 TIR -0.00264 VPN -$ 7,846,455 FLUJO DE CAJA MENSUAL 2 años Inversión Inicial INVIERSIÓN: - 401,482,464.00 Depreciación 235,416.67 INGRESOS 220,000,000.00 meses 24 UTILIDAD (181,482,464.00) Impuestos 30% -45% WACC 10% AÑO 1 AÑO 2 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Ingresos Ventas 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 Egresos Alimentación - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 - 211,000.00 Vacunación - 116,000.00 - 116,000.00 - 74,560.00 - 116,000.00 - 190,560.00 - 116,000.00 - 74,560.00 - 116,000.00 Arrendamiento - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 Honorarios administrativos - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 Mano de obra personal campo - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 Servicios públicos - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 Compra de ganado - 29,000,000.00 - 29,000,000.00 - 29,000,000.00 - 29,000,000.00 - 0 Transporte de ganado - 8,000,000.00 - 2,133,333.33 - 2,133,333.33 - 2,133,333.33 - 40,000,000.00 Instalaciones y equipos - 4,400,000.00 Muebles y enseres - 1,250,000.00 Muerte de animal Otros - 984,000.00 Depreciación anual 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 Utilidad antes de impuesto - 0 - 53,063,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,429,699.33 - 9,313,699.33 14,478,407.33 - 9,313,699.33 - 9,429,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 14,362,407.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,429,699.33 - 9,313,699.33 14,478,407.33 - 9,313,699.33 - 9,429,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 5,686,300.67 Impuestos - 4,343,522.20 - 4,308,722.20 - 4,343,522.20 - 1,705,890.20 Utilidad despues de impuesto - 53,063,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,429,699.33 - 9,313,699.33 10,134,885.13 - 9,313,699.33 - 9,429,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 10,053,685.13 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,429,699.33 - 9,313,699.33 10,134,885.13 - 9,313,699.33 - 9,429,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 - 9,313,699.33 3,980,410.47 Elliminar depreciación - 52,828,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,194,282.67 - 9,078,282.67 10,370,301.80 - 9,078,282.67 - 9,194,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 10,289,101.80 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,194,282.67 - 9,078,282.67 10,370,301.80 - 9,078,282.67 - 9,194,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 4,215,827.13 Inversión Flujo de caja - 0 - 52,828,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,194,282.67 - 9,078,282.67 10,370,301.80 - 9,078,282.67 - 9,194,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 10,289,101.80 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,194,282.67 - 9,078,282.67 10,370,301.80 - 9,078,282.67 - 9,194,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 - 9,078,282.67 4,215,827.13 Flujo acumulado - 0 - 52,828,282.67 - 61,906,565.33 - 70,984,848.00 - 80,179,130.67 - 89,257,413.33 - 78,887,111.53 - 87,965,394.20 - 97,159,676.87 - 106,237,959.53 - 115,316,242.20 - 124,394,524.87 - 114,105,423.07 - 123,183,705.73 - 132,261,988.40 - 141,340,271.07 - 150,534,553.73 - 159,612,836.40 - 149,242,534.60 - 158,320,817.27 - 167,515,099.93 - 176,593,382.60 - 185,671,665.27 - 194,749,947.93 - 190,534,120.80 FLUJO DE CAJA MENSUAL 6 meses Inversión Inicial INVIERSIÓN: - 105,821,089.33 Depreciación 235,416.67 INGRESOS 55,000,000.00 meses 24 UTILIDAD (50,821,089.33) Impuestos 30% -48% WACC 10% AÑO 1 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Ingresos Ventas 55,000,000.00 Egresos Alimentación - 211,000.00 Vacunación - 116,000.00 - 116,000.00 - 74,560.00 Arrendamiento - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 Honorarios administrativos - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 - 828,116.00 Mano de obra personal campo - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 - 660,000.00 Servicios públicos - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 - 350,000.00 Compra de ganado - 29,000,000.00 Transporte de ganado - 8,000,000.00 - 2,133,333.33 Instalaciones y equipos - 4,400,000.00 Muebles y enseres - 1,250,000.00 Muerte de animal Otros - 984,000.00 - 984,000.00 - 984,000.00 - 984,000.00 - 984,000.00 - 984,000.00 - 0 Depreciación anual 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 235,416.67 - 0 Utilidad antes de impuesto - 0 - 53,063,699.33 - 10,086,699.33 - 10,086,699.33 - 10,202,699.33 - 10,086,699.33 42,705,407.33 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 Impuestos - 12,811,622.20 - 0 Utilidad despues de impuesto - 53,063,699.33 - 10,086,699.33 - 10,086,699.33 - 10,202,699.33 - 10,086,699.33 29,893,785.13 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 Elliminar depreciación - 52,828,282.67 - 9,851,282.67 - 9,851,282.67 - 9,967,282.67 - 9,851,282.67 30,129,201.80 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 Inversión Flujo de caja - 0 - 52,828,282.67 - 9,851,282.67 - 9,851,282.67 - 9,967,282.67 - 9,851,282.67 30,129,201.80 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 Flujo acumulado - 0 - 52,828,282.67 - 62,679,565.33 - 72,530,848.00 - 82,498,130.67 - 92,349,413.33 - 62,220,211.53 - 105,821,089.33 - 0 - 0 - 0 - 0 55,000,000.00 CICLO PRODUCTIVO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Animales Ingreso 600 600 600 600 Salida 600 600 600 600 Acumulado 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 AÑO 4 AÑO 5 Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Animales Ingreso Salida Acumulado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 EGRESOS Datos Animales 20 ALIMENTACIÓN SAL Consumo/kilo/animal/dia 0.15 COTIZACIONES VALOR TOMADO DE: No. Animales/año 20 SAL CAMPOGAN 8% (40Kg) $ 46,900 https://www.ceba.com.co/tienda/producto/sal-campogan-8/ No. Dias 30.00 MANNA PELET (40 Kg) $ 68,900 https://www.ceba.com.co/tienda/producto/manna-pelet-40kg/ Consumo total mes/kilos 90.00 GANAZUFRE (40 Kg) $ 61,900 https://www.ceba.com.co/tienda/producto/ganazufre/ Kilos/bulto 40.00 Promedio Cotizaciones $ 59,233 Consumo bulto/mes 2.3 Precio Bulto $ 60,000.00 Costo total Sal $ 135,000.00 MELAZA Consumo/kilo/animal/dia 0.07 No. Animales/año 20.00 No. Dias 30.00 Consumo total kilos/mes 40.00 Kilos/bulto 20.00 Consumo bulto/mes 2.00 Precio Bulto $ 38,000.00 Costo total Melaza $ 76,000.00 VACUNAS AFTOSA Cada 6/meses No. Vacunas/animal 2 No. Animales 20 Total vacunas/año 40 Valor vacuna $ 1,064.00 Total vacunas/Semestre $ 21,280.00 Total vacunas/año $ 42,560.00 TOMADO DE AGRONEGOCIOS SEGÚN EL MINISTRO DE AGRICULTURA RABIA https://www.agronegocios.co/ganaderia/precio-de-la-vacuna-contra-la-aftosa-subio-25-y-esta-en-1064-2861822 Cada 6/meses No. Vacunas/animal 2 No. Animales 20 Total vacunas/año 40 Valor vacuna $ 800.00 Total vacunas/Semestre $ 16,000.00 Total vacunas/año $ 32,000.00 PURGA Ivermectina Cada 3/meses No. Veces al año 4 No. Animales 20 Total dosis 80 Valor dosis $ 1,000.00 Total purga/Trimestre $ 20,000.00 Togal Purga/año $ 80,000.00 BAÑO Amitraz Cada 3/meses COTIZACIONES VALOR TOMADO DE: No. Veces al año 4 AMITRAZ E.C 20.8% (1000cc) $ 14,500 https://www.ceba.com.co/tienda/producto/amitraz-e-c-20-8/ No. Animales 20 Total dosis 2 Frasco de 1000 cc $ 18,000.00 Total baño $ 36,000.00 ARRENDAMIENTO Cantidad de Hectareas 300 Precio por Hectarea $ 25,000 Precio total Arriendo $ 7,500,000 HONORARIOS Sueldos Veterinario Administrador Encargado 828,116.00 Director del proyecto Coordinara financiera Coordinara comercial TOTAL 828,116.00 MANO DE OBRA PERSONAL DE CAMPO Precio Jornal 30,000.00 Cantidad de Jornales Jornales obreros 22.00 TOTAL 660,000.00 SERVICIOS PUBLICOS Energia 350,000.00 Total 350,000.00 COMPRA DE GANADO Cantidad de ganado/semestre 20 Precio de ganado 1,450,000.00 Total 29,000,000.00 TRANSPORTE DE GANADO Cantidad de viajes/compra/año 1.3333333333 Cantidad de viajes/venta/año 1.3333333333 Precio de viaje compra 200,000.00 Precio de viaje venta 1,400,000.00 Total año 2,133,333.33 INSTALACIONES Y EQUIPO TOMADO DE: Motobomba 500,000.00 https://www.homecenter.com.co/homecenter-co/product/240770/Motobomba-Gasolina-de-163cc-5.5hp-36m3-h.-2plg-x-2plg/240770 Guayada 1,700,000.00 Bebedero-Saladero 1,000,000.00 https://articulo.mercadolibre.com.co/MCO-454997255-bebederos-para-ganado-durabebederos-ganaderia-extensiva-_JM#position=10&type=item&tracking_id=c6e053dd-026b-48e0-8700-5a437c4e5038 Cerca eléctrica 1,200,000.00 TOTAL 4,400,000.00 MUEBLES Y ENSERES Escritorio 400,000.00 Impresora 200,000.00 Teléfono celular 450,000.00 Archivador 100,000.00 Silla 100,000.00 TOTAL 1,250,000.00 OTROS Plan celular 600,000.00 Papeleria 204,000.00 Combustible 180,000.00 TOTAL 984,000.00 INGRESOS AÑO No. De animales Kilos/animal Precio/kilo Ventas totales 1 20 550 5,000 55,000,000.00 2 20 550 5,200 57,200,000.00 image1.png image2.png image3.png