Menú TUTORIAL BIENVENIDO A LA SIMULACIÓN FINANCIERA BÁSICA DE TU MODELO DE NEGOCIO. ANTES DE DIGITAR LA INFORMACIÓN EN ESTE SIMULADOR, TEN EN CUENTA QUE: 1. SOLO SE PODRÁN MODIFICAR LAS CELDAS RESALTAS CON COLOR AZUL. 2. REVISA LOS COMENTARIOS DE LAS CELDAS, TE DARÁN CLAVES PARA EL CORRECTO DILIGENCIAMIENTO DE LA INFORMACIÓN. 3. LOS ESTADOS FINANCIEROS SE ELABORAN DE FORMA AUTÓMATICA Y NO REQUIEREN NINGUNA INTERVENCIÓN DEL EMPRENDEDOR. PROYECCIÓN DE VENTAS Y PREMISAS /xl/drawings/drawing1.xml#'1'!A1INFRAESTRUCTURA Y GASTOS /xl/drawings/drawing1.xml#'2'!A1INVERSIÓN TOTAL Y FINANCIACIÓN /xl/drawings/drawing1.xml#'3'!A1ESTADOS FINANCIEROS /xl/drawings/drawing1.xml#'4'!A1RESULTADOS DE LA SIMULACIÓN /xl/drawings/drawing1.xml#'5'!A1Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo. Docente Asociado Universidad Univerisdad -EAN. contacto: dmreyes@ean.edu.co - @dmreyesg mailto:dmreyes@ean.edu.cohttps://www.youtube.com/watch?v=m2meVNuuANI 1 INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO CRECIMIENTO PORCENTUAL EN VTAS (CANTIDADES) INCREMENTO EN PRECIO AÑO BASE 2025 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Defina el año base o de inicio de la operación del negocio. NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO CANTIDADES PRECIO DE VENTA UNITARIO SIN IVA INGRESOS TOTALES AÑO: 2026 2027 2028 2029 2026 2027 2028 2029 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 año 2 año 3 año 4 año 5 1 PINTURA GENERAL APTO DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digita el nombre de cada línea de producto o servicio a vender 21,600.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digita las cantidades a vender en el primer año de cada pdto/servicio. $ 18,347.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digita el precio UNITARIO, sin IVA, de cada pdto/servicio. $ 396,295,200 29% 3.0% DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Ingrese en cada celda el crecimiento porcentual que se espera en las ventas para cada línea de producto o servicio, al pasar de un año a otro. 3.0% DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Ingrese en cada celda el crecimiento porcentual que se espera en las ventas para cada línea de producto o servicio, al pasar de un año a otro. 3.0% DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Ingrese en cada celda el crecimiento porcentual que se espera en las ventas para cada línea de producto o servicio, al pasar de un año a otro. 3.0% DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Ingrese en cada celda el crecimiento porcentual que se espera en las ventas para cada línea de producto o servicio, al pasar de un año a otro. 22248 22915.44 23602.9032 24310.990296 $ 18,897.41 $ 19,464.33 $ 20,048.26 $ 20,649.71 $ 420,429,577.68 $ 446,033,738.96 $ 473,197,193.66 $ 502,014,902.76 AÑO 2026 2027 2028 2029 2 MANTENIMIENTO AA 1,730.00 $ 150,000.00 $ 259,500,000 19% 5.0% 5.0% 5.0% 5.0% 1816.5 1907.325 2002.69125 2102.8258125 $ 154,500.00 $ 159,135.00 $ 163,909.05 $ 168,826.32 $ 280,649,250.00 $ 303,522,163.88 $ 328,259,220.23 $ 355,012,346.68 INFLACIÓN DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Actualizar los datos según proyecciones macroeconómicas. Se pueden buscar en la página web del Banco de la República o del Banco de Colombia. 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3 CAMBIO JUNTA PISO 345.00 $ 600,000.00 $ 207,000,000 15% 5% 5% 5% 5% 362.25 380.3625 399.380625 419.34965625 $ 618,000.00 $ 636,540.00 $ 655,636.20 $ 675,305.29 $ 223,870,500.00 $ 242,115,945.75 $ 261,848,395.33 $ 283,189,039.55 IPP DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Actualizar los datos según proyecciones macroeconómicas. Se pueden buscar en la página web del Banco de la República o del Banco de Colombia. 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 4 MANTENIMIENTO CARP MADERA 345.00 $ 500,000.00 $ 172,500,000 13% 3% 3% 3% 3% 355.35 366.0105 376.990815 388.30053945 $ 515,000.00 $ 530,450.00 $ 546,363.50 $ 562,754.41 $ 183,005,250.00 $ 194,150,269.73 $ 205,974,021.15 $ 218,517,839.04 5 REPARACION HIDROSANITARIA 865.00 $ 150,000.00 $ 129,750,000 9% 1% 1% 1% 1% 873.65 882.3865 891.210365 900.12246865 $ 154,500.00 $ 159,135.00 $ 163,909.05 $ 168,826.32 $ 134,978,925.00 $ 140,418,575.68 $ 146,077,444.28 $ 151,964,365.28 TASA IMPTO RENTA 32.0% DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: incluya la tasa de impuesto de Renta vigente. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digita el nombre de cada línea de producto o servicio a vender 6 DIAGNOSTICO GENERAL 865.00 $ 100,000.00 $ 86,500,000 6% 10% 10% 10% 10% 951.5 1046.65 1151.315 1266.4465 $ 103,000.00 $ 106,090.00 $ 109,272.70 $ 112,550.88 $ 98,004,500.00 $ 111,039,098.50 $ 125,807,298.60 $ 142,539,669.31 7 CERRAJERIA 1,295.00 $ 90,000.00 $ 116,550,000 9% 3% 3% 3% 3% 1333.85 1373.8655 1415.081465 1457.53390895 $ 92,700.00 $ 95,481.00 $ 98,345.43 $ 101,295.79 $ 123,647,895.00 $ 131,178,051.81 $ 139,166,795.16 $ 147,642,052.99 8 - 0 $ - 0 $ - 0 0% 0% 0% 0% 0% 0 0 0 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 9 - 0 $ - 0 $ - 0 0% 0% 0% 0% 0% 0 0 0 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 10 - 0 $ - 0 $ - 0 0% 0% 0% 0% 0% 0 0 0 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 TOTAL $ 1,368,095,200 100% $ 1,464,585,897.68 $ 1,568,457,844.29 $ 1,680,330,368.41 $ 1,800,880,215.61 COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO NOMBRE DEL PRODUCTO SERVICIO CANTIDADES COSTO UNITARIO DEL PDTO O SERVICIO COSTOS TOTALES 2026 2027 2028 2029 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 año 2 año 3 año 4 año 5 1 PINTURA GENERAL APTO 21600 12,535.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: INCLUIR SOLO LOS COSTOS VARIABLES UNITARIOS DE PRODUCCIÓN, COMERCIALIZACIÓN O DE PRESTACIÓN DEL SERVICIO. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digita las cantidades a vender en el primer año de cada pdto/servicio. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digita el precio UNITARIO, sin IVA, de cada pdto/servicio. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Ingrese en cada celda el crecimiento porcentual que se espera en las ventas para cada línea de producto o servicio, al pasar de un año a otro. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Defina el año base o de inicio de la operación del negocio. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Ingrese en cada celda el crecimiento porcentual que se espera en las ventas para cada línea de producto o servicio, al pasar de un año a otro. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Ingrese en cada celda el crecimiento porcentual que se espera en las ventas para cada línea de producto o servicio, al pasar de un año a otro. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Ingrese en cada celda el crecimiento porcentual que se espera en las ventas para cada línea de producto o servicio, al pasar de un año a otro. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Actualizar los datos según proyecciones macroeconómicas. Se pueden buscar en la página web del Banco de la República o del Banco de Colombia. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Actualizar los datos según proyecciones macroeconómicas. Se pueden buscar en la página web del Banco de la República o del Banco de Colombia. $ 270,756,000 31% 22248 22915.44 23602.9032 24310.990296 $ 12,911.05 $ 13,298.38 $ 13,697.33 $ 14,108.25 $ 287,245,040.40 $ 304,738,263.36 $ 323,296,823.60 $ 342,985,600.16 2 MANTENIMIENTO AA 1730 70,000.00 $ 121,100,000 14% 1816.5 1907.325 2002.69125 2102.8258125 $ 72,100.00 $ 74,263.00 $ 76,490.89 $ 78,785.62 $ 130,969,650.00 $ 141,643,676.48 $ 153,187,636.11 $ 165,672,428.45 3 CAMBIO JUNTA PISO 345 400,000.00 $ 138,000,000 16% 362.25 380.3625 399.380625 419.34965625 $ 412,000.00 $ 424,360.00 $ 437,090.80 $ 450,203.52 $ 149,247,000.00 $ 161,410,630.50 $ 174,565,596.89 $ 188,792,693.03 4 MANTENIMIENTO CARP MADERA 345 280,000.00 $ 96,600,000 11% 355.35 366.0105 376.990815 388.30053945 $ 288,400.00 $ 297,052.00 $ 305,963.56 $ 315,142.47 $ 102,482,940.00 $ 108,724,151.05 $ 115,345,451.84 $ 122,369,989.86 5 REPARACION HIDROSANITARIA 865 100,000.00 $ 86,500,000 10% 873.65 882.3865 891.210365 900.12246865 $ 103,000.00 $ 106,090.00 $ 109,272.70 $ 112,550.88 $ 89,985,950.00 $ 93,612,383.79 $ 97,384,962.85 $ 101,309,576.85 6 DIAGNOSTICO GENERAL 865 80,000.00 $ 69,200,000 8% 951.5 1046.65 1151.315 1266.4465 $ 82,400.00 $ 84,872.00 $ 87,418.16 $ 90,040.70 $ 78,403,600.00 $ 88,831,278.80 $ 100,645,838.88 $ 114,031,735.45 7 CERRAJERIA 1295 70,000.00 $ 90,650,000 10% 1333.85 1373.8655 1415.081465 1457.53390895 $ 72,100.00 $ 74,263.00 $ 76,490.89 $ 78,785.62 $ 96,170,585.00 $ 102,027,373.63 $ 108,240,840.68 $ 114,832,707.88 8 0 0 $ - 0 $ - 0 0% 0 0 0 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 9 0 0 $ - 0 $ - 0 0% 0 0 0 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 10 0 0 $ - 0 $ - 0 0% 0 0 0 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 TOTAL $ 872,806,000 100% $ 934,504,765.40 $ 1,000,987,757.59 $ 1,072,667,150.85 $ 1,149,994,731.68 PROYECCIONES AÑO 2025 2026 2027 2028 2029 VENTAS ANUALES $ 1,368,095,200.0 $ 1,464,585,897.7 $ 1,568,457,844.3 $ 1,680,330,368.4 $ 1,800,880,215.6 COSTOS ANUALES $ 872,806,000.0 $ 934,504,765.4 $ 1,000,987,757.6 $ 1,072,667,150.8 $ 1,149,994,731.7 MARGEN OPERATIVO $ 495,289,200.0 $ 530,081,132.3 $ 567,470,086.7 $ 607,663,217.6 $ 650,885,483.9 REVISA LAS PROYECCIONES VOLVER AL MENÚ /xl/drawings/drawing2.xml#Men%C3%BA!A1Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo. Docente de Tiempo Completo Universidad EAN. Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad -EAN. contacto: dmreyes@ean.edu.co mailto:dmreyes@ean.edu.co 2 DEFINA LA INVERISIÓN INICIAL QUE REALIZARÁN PARA LA PUESTA EN MARCHA DEL NEGOCIO: INVERSIÓN INICIAL DEP TERRENOS $ - 0 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Todos los valores deben se anuales. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 3,500,000.00 10 $ 350,000.00 MUEBLES Y ENSERES $ 4,000,000.00 5 $ 800,000.00 EQUIPO DE OFICINA $ - 0 5 $ - 0 EQUIPO DE TRANSPORTE $ - 0 5 $ - 0 FRANQUICIAS $ - 0 5 $ - 0 PATENTES /INV en INTANGIBLES $ - 0 5 $ - 0 GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 22,000,000.00 5 $ 4,400,000.00 TOTAL INVERSIONES $ 29,500,000.00 $ 5,550,000.00 INCLUYA EN CADA CATEGORÍA LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER AÑO, EN LOS QUE DEBERÁN INCURRRIR PARA LA OPERACIÓN DEL NEGOCIO NÓMINAS: GASTOS FIJOS: VALOR AÑO 1 VALOR AÑO 1 ADMINISTRATIVA: $ 126,000,000.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Tengan en cuenta el valor de la nómina que deberá asumir como un pago fijo durante el año, indiferentemente del nivel de ventas o de producción. Calcule este valor de forma apróximada teniendo en cuenta el factor prestacional actual, sí hay contratos directos con la empresa, de lo contrario calcule el valor como si fueran contratos de prestación de servicios o una mezcla de ambos si su modelo de negocio así lo ha definido. ARRIENDO: $ 24,000,000.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Todos los valores deben se anuales. SERVICIOS PÚBLICOS: $ 7,200,000.00 VENTAS: $ 18,000,000.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Tengan en cuenta el valor de la nómina que deberá asumir como un pago fijo durante el año, indiferentemente del nivel de ventas o de producción. Calcule este valor de forma apróximada teniendo en cuenta el factor prestacional actual, sí hay contratos directos con la empresa, de lo contrario calcule el valor como si fueran contratos de prestación de servicios o una mezcla de ambos si su modelo de negocio así lo ha definido. TELEFONÍA CELULAR: $ - 0 INTERNET: $ 960,000.00 PRODUCCIÓN/SERVICIO: $ 3,600,000.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Tengan en cuenta el valor de la nómina que deberá asumir como un pago fijo durante el año, indiferentemente del nivel de ventas o de producción. Calcule este valor de forma apróximada teniendo en cuenta el factor prestacional actual, sí hay contratos directos con la empresa, de lo contrario calcule el valor como si fueran contratos de prestación de servicios o una mezcla de ambos si su modelo de negocio así lo ha definido. PAPELERÍA: $ 1,800,000.00 TOTAL NÓMINAS $ 147,600,000.00 SERVICIOS DE SEGURIDAD: $ - 0 SERVICIOS DE ASEO: $ - 0 PRESUPUESTO DEL MARKETING MIX año de INICIO. $ 18,000,000.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Incluya el valor anual del presupuesto para el desarrollo de las estrategias de: 1. Producto (diseño, empaque, imagen) 2. Promoción. 3. Comunicación. 4. Servicio. 5. Precio (si hay presupuestos asociados para este proceso). polizas de seguro DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. $ - 0 Outsourcing DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. $ - 0 GASTO PUBLICITARIO AÑOS SIGUIENTES HOSTING DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. $ 500,000.00 2026 $ - 0 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. $ - 0 2027 $ - 0 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. $ - 0 2028 $ - 0 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Tengan en cuenta el valor de la nómina que deberá asumir como un pago fijo durante el año, indiferentemente del nivel de ventas o de producción. Calcule este valor de forma apróximada teniendo en cuenta el factor prestacional actual, sí hay contratos directos con la empresa, de lo contrario calcule el valor como si fueran contratos de prestación de servicios o una mezcla de ambos si su modelo de negocio así lo ha definido. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Todos los valores deben se anuales. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Tengan en cuenta el valor de la nómina que deberá asumir como un pago fijo durante el año, indiferentemente del nivel de ventas o de producción. Calcule este valor de forma apróximada teniendo en cuenta el factor prestacional actual, sí hay contratos directos con la empresa, de lo contrario calcule el valor como si fueran contratos de prestación de servicios o una mezcla de ambos si su modelo de negocio así lo ha definido. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Todos los valores deben se anuales. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Tengan en cuenta el valor de la nómina que deberá asumir como un pago fijo durante el año, indiferentemente del nivel de ventas o de producción. Calcule este valor de forma apróximada teniendo en cuenta el factor prestacional actual, sí hay contratos directos con la empresa, de lo contrario calcule el valor como si fueran contratos de prestación de servicios o una mezcla de ambos si su modelo de negocio así lo ha definido. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Incluya el valor anual del presupuesto para el desarrollo de las estrategias de: 1. Producto (diseño, empaque, imagen) 2. Promoción. 3. Comunicación. 4. Servicio. 5. Precio (si hay presupuestos asociados para este proceso). DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite el nombre de los rubros adicionales. $ - 0 2029 $ - 0 TOTAL GASTOS FIJOS $ 34,460,000.00 VOLVER AL MENÚ /xl/drawings/drawing3.xml#Men%C3%BA!A1Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo. Docente de Tiempo Completo Universidad EAN. Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad -EAN. contacto: dmreyes@ean.edu.co mailto:dmreyes@ean.edu.co 3 INVERSIÓN TOTAL Y NECESIDADES DE FINANCIACIÓN TASA DE INT ANUAL CRÉDITO TOTAL INVERSIONES $ 29,500,000.00 25.00% DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite la tasa de interés anual a la que un banco les podría prestar esete dinero. AÑOS DE CRÉDITO 5 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Escoja un valor entre 1 y 5. 1 2 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL CALCULO DEL PRÉSTAMO 3 MESES DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Este valor debe ser el resultado de la política de Capital de Trabajo, es decir, deben calcular cuantos meses de efectivo requieren para cubrir estas necesidades, hasta que se recuperen las primeras ventas. Luego el negocio debe ser autosuficiente por si mismo. VALOR inicial interés amort cuota final 4 COSTOS OPERATIVOS 6.0 $ 436,403,000.00 AÑO 0 $ 535,933,000.0 5 NÓMINAS 6.0 $ 73,800,000.00 2025 $ 535,933,000.0 $ 133,983,250.0 $ 65,301,688.7 $ 199,284,938.7 $ 470,631,311.3 MARKETING MIX 6.0 $ 9,000,000.00 2026 $ 470,631,311.3 $ 117,657,827.8 $ 81,627,110.9 $ 199,284,938.7 $ 389,004,200.4 GASTOS FIJOS 6.0 $ 17,230,000.00 2027 $ 389,004,200.4 $ 97,251,050.1 $ 102,033,888.6 $ 199,284,938.7 $ 286,970,311.8 TOTAL $ 536,433,000.00 2028 $ 286,970,311.8 $ 71,742,577.9 $ 127,542,360.8 $ 199,284,938.7 $ 159,427,951.0 2029 $ 159,427,951.0 $ 39,856,987.7 $ 159,427,951.0 $ 199,284,938.7 $ - 0 TOTAL INVERSIÓN $ 565,933,000.00 APORTE DE LOS EMPRENDEDORES $ 30,000,000.00 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digitar el valor del aporte realizado por los emprendedores. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Digite la tasa de interés anual a la que un banco les podría prestar esete dinero. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Este valor debe ser el resultado de la política de Capital de Trabajo, es decir, deben calcular cuantos meses de efectivo requieren para cubrir estas necesidades, hasta que se recuperen las primeras ventas. Luego el negocio debe ser autosuficiente por si mismo. DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Escoja un valor entre 1 y 5. PRÉSTAMO A SOLICITAR $ 535,933,000.00 VOLVER AL MENÚ /xl/drawings/drawing4.xml#Men%C3%BA!A1Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo. Docente de Tiempo Completo Universidad EAN. Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad -EAN. contacto: dmreyes@ean.edu.co mailto:dmreyes@ean.edu.co 4 ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS PROYECTADOS Todos los datos de los Estados financieros se generan de forma automática. ESTADO DE RESULTADOS 2025 2026 2027 2028 2029 VENTAS $ 1,368,095,200.0 $ 1,464,585,897.7 $ 1,568,457,844.3 $ 1,680,330,368.4 $ 1,800,880,215.6 COSTO VENTAS $ 872,806,000.0 $ 934,504,765.4 $ 1,000,987,757.6 $ 1,072,667,150.8 $ 1,149,994,731.7 UTILIDAD BRUTA $ 495,289,200.0 $ 530,081,132.3 $ 567,470,086.7 $ 607,663,217.6 $ 650,885,483.9 GASTOS ADTIVOS Y VTAS $ 147,600,000.0 $ 152,028,000.0 $ 156,588,840.0 $ 161,286,505.2 $ 166,125,100.4 GASTOS FIJOS DEL PERIODO $ 34,460,000.0 $ 35,493,800.0 $ 36,558,614.0 $ 37,655,372.4 $ 38,785,033.6 OTROS GASTOS $ 18,000,000.0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 DEPRECIACIÓN $ 5,550,000.0 $ 5,550,000.0 $ 5,550,000.0 $ 5,550,000.0 $ 5,550,000.0 UTILIDAD OPERATIVA $ 289,679,200.0 $ 337,009,332.3 $ 368,772,632.7 $ 403,171,339.9 $ 440,425,350.0 GASTOS FINACIEROS $ 133,983,250.0 $ 117,657,827.8 $ 97,251,050.1 $ 71,742,577.9 $ 39,856,987.7 UTILIDAD ANTES DE IMPTOS $ 155,695,950.0 $ 219,351,504.5 $ 271,521,582.6 $ 331,428,762.0 $ 400,568,362.2 IMPUESTOS $ 49,822,704.0 $ 70,192,481.4 $ 86,886,906.4 $ 106,057,203.8 $ 128,181,875.9 UTILIDAD NETA $ 105,873,246.0 $ 149,159,023.0 $ 184,634,676.2 $ 225,371,558.2 $ 272,386,486.3 BALANCE AÑO 0 2025 2026 2027 2028 2029 ACTIVO CAJA/BANCOS $ 536,433,000.00 $ 632,377,261.28 $ 619,955,704.84 $ 575,641,894.36 $ 513,556,712.98 $ 428,818,362.23 FIJO NO DEPRECIABLE $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 FIJO DEPRECIABLE $ 29,500,000.00 $ 29,500,000.00 $ 29,500,000.00 $ 29,500,000.00 $ 29,500,000.00 $ 29,500,000.00 DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ - 0 $ 5,550,000.00 $ 11,100,000.00 $ 16,650,000.00 $ 22,200,000.00 $ 27,750,000.00 ACTIVO FIJO NETO $ 29,500,000.00 $ 23,950,000.00 $ 18,400,000.00 $ 12,850,000.00 $ 7,300,000.00 $ 1,750,000.00 TOTAL ACTIVO $ 565,933,000.00 $ 656,327,261.28 $ 638,355,704.84 $ 588,491,894.36 $ 520,856,712.98 $ 430,568,362.23 PASIVO Impuestos X Pagar 0 $ 49,822,704.0 $ 70,192,481.4 $ 86,886,906.4 $ 106,057,203.8 $ 128,181,875.9 TOTAL PASIVO CORRIENTE $ -0 $ 49,822,704.0 $ 70,192,481.4 $ 86,886,906.4 $ 106,057,203.8 $ 128,181,875.9 Obligaciones Financieras $ 535,933,000.00 $ 470,631,311.28 $ 389,004,200.38 $ 286,970,311.76 $ 159,427,950.98 $ - 0 PASIVO $ 535,933,000.00 $ 520,454,015.28 $ 459,196,681.81 $ 373,857,218.19 $ 265,485,154.82 $ 128,181,875.91 PATRIMONIO Capital Social $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 $ 30,000,000.00 Utilidades del Ejercicio 0 $ 105,873,246.0 $ 149,159,023.0 $ 184,634,676.2 $ 225,371,558.2 $ 272,386,486.3 TOTAL PATRIMONIO $ 30,000,000.00 $ 135,873,246.00 $ 179,159,023.03 $ 214,634,676.17 $ 255,371,558.16 $ 302,386,486.32 TOTAL PAS + PAT $ 565,933,000.00 $ 656,327,261.28 $ 638,355,704.84 $ 588,491,894.36 $ 520,856,712.98 $ 430,568,362.23 CUADRE (ACT = PAS+PAT) $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 $ - 0 FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO: CAPITAL INVERTIDO AÑO 0 2025 2026 2027 2028 2029 Activos Corrientes $ 536,433,000 $ 632,377,261 $ 619,955,705 $ 575,641,894 $ 513,556,713 $ 428,818,362 Pasivos Corrientes $ - 0 $ 49,822,704 $ 70,192,481 $ 86,886,906 $ 106,057,204 $ 128,181,876 KTNO $ 536,433,000 $ 582,554,557 $ 549,763,223 $ 488,754,988 $ 407,499,509 $ 300,636,486 Activo Fijo Neto $ 29,500,000 $ 23,950,000 $ 18,400,000 $ 12,850,000 $ 7,300,000 $ 1,750,000 Depreciación Acumulada $ - 0 $ 5,550,000 $ 11,100,000 $ 16,650,000 $ 22,200,000 $ 27,750,000 Activo Fijo Bruto $ 29,500,000 $ 29,500,000 $ 29,500,000 $ 29,500,000 $ 29,500,000 $ 29,500,000 Total Capital Operativo Neto $ 565,933,000 $ 606,504,557 $ 568,163,223 $ 501,604,988 $ 414,799,509 $ 302,386,486 CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE EBIT $ 289,679,200.0 $ 337,009,332.3 $ 368,772,632.7 $ 403,171,339.9 $ 440,425,350.0 Impuestos $ 92,697,344.0 $ 107,842,986.3 $ 118,007,242.5 $ 129,014,828.8 $ 140,936,112.0 NOPLAT $ 196,981,856.0 $ 229,166,346.0 $ 250,765,390.2 $ 274,156,511.2 $ 299,489,238.0 Inversión Neta $ -40,571,557.3 $ 38,341,333.9 $ 66,558,235.5 $ 86,805,478.8 $ 112,413,022.8 Flujo de Caja Libre del periódo $ 156,410,299 $ 267,507,680 $ 317,323,626 $ 360,961,990 $ 411,902,261 VOLVER AL MENÚ /xl/drawings/drawing5.xml#Men%C3%BA!A1Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo. Docente de Tiempo Completo Universidad EAN. Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad -EAN. contacto: dmreyes@ean.edu.co mailto:dmreyes@ean.edu.co 5 EVALUACIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQULIBRIO TASA DE EVALUACIÓN DEL PROYECTO 15.00% DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Esta es la tasa mínima que usted como emprendedor espera obtener al invertir en este plan de negocio. Sea justo y realista en su determinación, revise la rentabilidad promedio de las empresas del sector, también tenga en cuenta que usted debe aspirar como mínimo a ganar rentabilidades por encima de las que ofrezcan las inversiones de bajo o cero riesgo, en nuestro caso puede tomar como punto de partida las tasas de los CDT. A esta tasa le puede sumar la tasa de inflación promedio para los próximos 5 años, estos indicadores los puede consultar en la Página del Banco de la República o En la de estudios económicos de Bancolombia, por último puede sumar un porcentaje adicional debido al riesgo implícito en el tipo de actividad económica que usted como emprendedor piensa desarrollar, para ello consulte la rentabilidad promedio de la Industria. FLUJO DE CAJA DE PROYECTO INVERSIÓN AÑO 0 2025 2026 2027 2028 2029 -$565,933,000.00 $156,410,298.72 $267,507,679.82 $317,323,625.72 $360,961,989.95 $411,902,260.80 -565933000 136008955.408398 202274238.047055 208645434.846347 206381189.290205 204788221.288619 VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO = $ 392,165,038.88 TASA INTERNA DE RETORNO = 37.17% PERIODO DE RECUPERACIÓN: 2.95 DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Si el resultado es negativo, no es valido! DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: DARIO MAURICIO REYES GIRALDO: Esta es la tasa mínima que usted como emprendedor espera obtener al invertir en este plan de negocio. Sea justo y realista en su determinación, revise la rentabilidad promedio de las empresas del sector, también tenga en cuenta que usted debe aspirar como mínimo a ganar rentabilidades por encima de las que ofrezcan las inversiones de bajo o cero riesgo, en nuestro caso puede tomar como punto de partida las tasas de los CDT. A esta tasa le puede sumar la tasa de inflación promedio para los próximos 5 años, estos indicadores los puede consultar en la Página del Banco de la República o En la de estudios económicos de Bancolombia, por último puede sumar un porcentaje adicional debido al riesgo implícito en el tipo de actividad económica que usted como emprendedor piensa desarrollar, para ello consulte la rentabilidad promedio de la Industria. AÑOS PUNTO DE EQULIBRIO NOMBRE DEL PRODUCTO O SERVICIO MARGEN DE CONTRIBUCIÓN UNITARIO PARTICIPACIÓN % EN VENTAS TOTALES MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PONDERADO PTO EQUILIBRIO POR REFERENCIA DE PDTO O SERVICIO COSTO PINTURA GENERAL APTO $ 5,812.00 29% $ 1,683.56 701.86 UNIDADES $ 18,347.00 1,403.71 $ 12,535.00 MANTENIMIENTO AA $ 80,000.00 19% $ 15,174.38 459.59 UNIDADES $ 150,000.00 919.17 $ 70,000.00 CAMBIO JUNTA PISO $ 200,000.00 15% $ 30,261.05 366.61 UNIDADES $ 600,000.00 733.21 $ 400,000.00 MANTENIMIENTO CARP MADERA $ 220,000.00 13% $ 27,739.30 305.50 UNIDADES $ 500,000.00 611.01 $ 280,000.00 REPARACION HIDROSANITARIA $ 50,000.00 9% $ 4,741.99 229.79 UNIDADES $ 150,000.00 459.59 $ 100,000.00 DIAGNOSTICO GENERAL $ 20,000.00 6% $ 1,264.53 153.20 UNIDADES $ 100,000.00 306.39 $ 80,000.00 CERRAJERIA $ 20,000.00 9% $ 1,703.83 206.41 UNIDADES $ 90,000.00 412.83 $ 70,000.00 0 $ - 0 0% $ - 0 - 0 UNIDADES $ - 0 - 0 $ - 0 0 $ - 0 0% $ - 0 - 0 UNIDADES $ - 0 - 0 $ - 0 0 $ - 0 0% $ - 0 - 0 UNIDADES $ - 0 - 0 $ - 0 2,422.95 UNIDADES TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO = $ 82,568.65 PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP = 2,422.95 UNIDADES PUNTO DE EQULIBRIO EN PESOS (VALOR VENTAS MÍNIMAS EN TOTAL SIN IVA) $ 522,896,212.39 COSTOS FIJO INGRESOS COSTO VAR COSTO TOTAL 0 $ 200,060,000.00 0 0 $ 200,060,000.00 2,422.95 $ 200,060,000.00 $ 522,896,212.39 $ 322,836,212.39 $ 522,896,212.39 4,845.91 $ 200,060,000.00 $ 1,045,792,424.78 $ 645,672,424.78 $ 845,732,424.78 PRECIOS UNIDADES TOTAL VENTAS 1 $ 18,347.00 701.86 12876939.5712206 2 $ 150,000.00 459.59 68937797.7911597 3 $ 600,000.00 366.61 219963377.923238 4 $ 500,000.00 305.50 152752345.780026 5 $ 150,000.00 229.79 34468898.8955798 6 $ 100,000.00 153.20 15319510.6202577 7 $ 90,000.00 206.41 18577341.8093865 8 $ - 0 - 0 0 9 $ - 0 - 0 0 10 $ - 0 - 0 0 $ 522,896,212.39 PASIVO /ACTIVOS 95% PATRIMONIO/ACTIVOS 5% IMPTO 0.32 COSTO DEUDA 25% TASA M R EMPRENDEDORES COSTOS FIJO 0 2422.9536353668882 4845.9072707337764 200060000 200060000 200060000 INGRESOS 0 2422.9536353668882 4845.9072707337764 0 522896212.39086825 1045792424.7817365 COSTO TOTAL 0 2422.9536353668882 4845.9072707337764 200060000 52289 6212.39086819 845732424.78173637 VOLVER AL MENÚ /xl/drawings/drawing6.xml#Men%C3%BA!A1VOLVER AL MENÚ /xl/drawings/drawing6.xml#Men%C3%BA!A1Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo. Docente de Tiempo Completo Universidad EAN. Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV Univerisdad -EAN. contacto: dmreyes@ean.edu.co mailto:dmreyes@ean.edu.co image1.png