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Plan de negocios consultora contable, financiera y tributaria con tecnológicas ERP Business plan for an accounting, financial, and tax consultancy firm with ERP technology Hernández Castillo, July Paola González Santos, Diana Innovación tecnológicas Pequeña y mediana empresa Creación de empresas Inteligencia artificial Sostenibilidad Consultoría contable ERP Inteligencia artificial MiPymes Sostenibilidad Innovación Formalización Accounting consulting ERP Artificial intelligence Small businesses Sustainability Innovation Formalization Este trabajo de grado presenta el plan de negocio de INNOVACONTA SMART COACH, una empresa de consultoría contable, financiera y tributaria que integra tecnología ERP (Odoo), y asesoría personalizada. Surge como respuesta a la alta informalidad, el desconocimiento normativo y la baja digitalización de las MiPymes y personas naturales declarantes de renta en Colombia. Mediante una metodología mixta (entrevistas cualitativas y encuestas a 385 personas), se identificó la necesidad de un acompañamiento integral. El modelo combina diagnóstico, implementación de ERP, asesoría continua y educación financiera, y se apoya en una propuesta de valor centrada en la simplicidad, confianza y automatización. Se proyecta un crecimiento de ingresos de $406 millones a $878 millones en cinco años, con una utilidad neta acumulada superior a $465 millones y un ROI del 1400%. Las conclusiones evidencian viabilidad técnica, financiera y organizacional, así como un impacto positivo en sostenibilidad, inclusión y formalización empresarial. This thesis presents the business plan for INNOVACONTA SMART COACH, a consulting firm specializing in accounting, financial, and tax services that integrates ERP technology (Odoo) and personalized advisory. It arises as a response to the high levels of informality, regulatory unawareness, and low digitalization among SMEs and individual taxpayers in Colombia. Through a mixed-methods approach (qualitative interviews and surveys of 385 participants), the study identified the need for comprehensive support. The model combines financial diagnostics, ERP implementation, continuous advisory, and financial literacy, delivering a value proposition focused on clarity, trust, and automation. Financial projections indicate sustained growth from $406 million to $878 million in five years, with a cumulative net profit exceeding $465 million and an ROI of 1400%. The conclusions support the technical, financial, and organizational feasibility of the project, highlighting its potential for social, economic, and environmental impact. Contenido Pág. Lista de Figuras 11 Lista de Tablas 12 Introducción 14 Objetivo general 20 Objetivos específicos 20 Mapa de empatía – Cliente ideal de INNOVACONTA SMART COACH 20 Buyer persona 22 Propuesta de valor 24 Naturaleza del proyecto 26 1. Origen o fuente de la idea de negocio 26 2. Descripción del modelo de negocio 27 2.2. Lienzo de modelo de negocio sostenible 28 3. Objetivos empresariales 29 4. Estado actual del negocio 30 6. Nombre, tamaño y ubicación de la empresa 31 7. Potencial del mercado en cifras 31 8. Ventajas competitivas del producto y/o servicio 33 9. Resumen de las inversiones requeridas 33 10. Proyección de ventas y rentabilidad 34 11. Conclusiones financieras y evaluación de viabilidad 35 12. Equipo de trabajo 35 Análisis del Sector 36 Características del sector 36 Análisis de las fuerzas que impactan el negocio 38 Análisis de oportunidades y amenazas 44 Análisis de los competidores 45 Validación e Investigación de Mercado 50 Análisis del cliente frente a la propuesta de valor 50 Estudio piloto de mercado 53 Estrategia y Plan de Introducción de Mercado 83 1. Objetivos de Mercadeo 83 2. Estrategia de Mercadeo General 84 3. Estrategias de Producto y Servicio 84 4. Estrategias de Distribución 85 5. Estrategia de Precios – Modelo de Ingreso 85 6. Estrategia de Comunicación y Promoción 86 7. Presupuesto de la Mezcla de Mercadeo 88 Aspectos Técnicos 89 Objetivos de producción o prestación de servicios 89 Ficha técnica del servicio 89 Descripción del proceso 90 Necesidades y requerimientos 91 Características de la tecnología 92 Materias primas y suministros 92 Infraestructura 93 Plan de producción (prestación de servicio) 94 Capacidad instalada 94 Modelo de gestión integral del proceso productivo 94 Procesos de investigación y desarrollo (I+D) 96 Presupuesto de producción 96 Presupuesto de infraestructura 97 Aspectos Organizacionales y Legales 98 1. Análisis estratégico (misión y visión) 98 2. Estructura organizacional 99 3. Perfiles y funciones 99 4. Organigrama 99 5. Factores clave de la gestión del talento humano 100 6. Esquema de gobierno corporativo 100 7. Aspectos legales 101 8. Estructura jurídica y tipo de sociedad 101 9. Regímenes especiales 101 10. Presupuesto Nómina 102 11. Normatividad aplicable por servicio 103 Aspectos Financieros 104 1. Objetivos financieros 104 2. Supuestos económicos para la simulación 105 3. Proyección de ventas 105 4. Proyección de gastos de mercadeo 105 5. Proyección de costos de producción 106 6. Proyección de gastos administrativos 107 7. Presupuesto de inversión 108 8. Estados financieros (escenario probable) 109 9. Estado de resultados 109 10. Balance general 109 11. Flujo de caja 110 12. Indicadores financieros de rentabilidad 110 13. Fuentes de financiación 111 14. Evaluación financiera 111 Enfoque hacia la Sostenibilidad 111 Dimensiones de la sostenibilidad 113 Referencias 118 A. Anexo. Análisis PESTEL 121 B. Anexo. Encuesta para Servicios Contables, Tributarios, Financieros y Tecnológicos INNOVACONTA SMART COACH 127 Contents Page List of Figures 11 List of Tables 12 Introduction 14 General Objective 20 Specific Objectives 20 Empathy Map – Ideal Client of INNOVACONTA SMART COACH 20 Buyer Persona 22 Value Proposition 24 Nature of the Project 26 Origin or Source of the Business Idea 26 Description of the Business Model 27 2.2. Sustainable Business Model Canvas 28 Business Objectives 29 Current Status of the Business 30 Name, Size, and Location of the Company 31 Market Potential in Figures 31 Competitive Advantages of the Product and/or Service 33 Summary of Required Investments 33 Sales and Profitability Projection 34 Financial Conclusions and Feasibility Assessment 35 Work Team 35 Sector Analysis 36 Sector Characteristics 36 Analysis of the Forces Impacting the Business 38 Analysis of Opportunities and Threats 44 Competitor Analysis 45 Market Validation and Research 50 Client Analysis Regarding the Value Proposition 50 Market Pilot Study 53 Market Introduction Strategy and Plan 83 Marketing Objectives 83 General Marketing Strategy 84 Product and Service Strategies 84 Distribution Strategies 85 Pricing Strategy – Revenue Model 85 Communication and Promotion Strategy 86 Marketing Mix Budget 88 Technical Aspects 89 Production or Service Delivery Objectives 89 Service Technical Sheet 89 Process Description 90 Needs and Requirements 91 Technology Characteristics 92 Raw Materials and Supplies 92 Infrastructure 93 Production Plan (Service Delivery) 94 Installed Capacity 94 Comprehensive Management Model of the Production Process 94 Research and Development (R&D) Processes 96 Production Budget 96 Infrastructure Budget 97 Organizational and Legal Aspects 98 Strategic Analysis (Mission and Vision) 98 Organizational Structure 99 Profiles and Functions 99 Organizational Chart 99 Key Factors in Human Talent Management 100 Corporate Governance Framework 100 Legal Aspects 101 Legal Structure and Type of Company 101 Special Regimes 101 Payroll Budget 102 Applicable Regulations by Service 103 Financial Aspects 104 Financial Objectives 104 Economic Assumptions for the Simulation 105 Sales Projection 105 Marketing Expenses Projection 105 Production Costs Projection 106 Administrative Expenses Projection 107 Investment Budget 108 Financial Statements (Probable Scenario) 109 Income Statement 109 Balance Sheet 109 Cash Flow 110 Financial Profitability Indicators 110 Sources of Financing 111 Financial Evaluation 111 Sustainability Approach 111 Dimensions of Sustainability 113 References 118 A. Annex. PESTEL Analysis 121 B. Annex. Survey for Accounting, Tax, Financial and Technological Services INNOVACONTA SMART COACH 127 Magíster en Administración de Empresas - MBA Maestría 2025-09-21T21:36:48Z 2025-09-07 Trabajo de grado - Maestría Trabajo de grado - Maestría http://purl.org/coar/resource_type/c_bdcc info:eu-repo/semantics/masterThesis info:eu-repo/semantics/acceptedVersion http://purl.org/coar/version/c_ab4af688f83e57aa Text http://purl.org/redcol/resource_type/TM https://hdl.handle.net/10882/15282 BDM-MBA instname:Universidad Ean reponame:Repositorio Institucional Biblioteca Digital Minerva repourl:https://repository.ean.edu.co/ spa BBVA Research. (2024). Panorama económico de las MiPymes en Colombia. https://www.bbvaresearch.com Bocken, N. M. P., Short, S. W., Rana, P., & Evans, S. (2014). A literature and practice review to develop sustainable business model archetypes. Journal of Cleaner Production, 65, 42–56. https://doi.org/10.1016/j.jclepro.2013.11.039 Cochran, W. 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