Educación e inclusión financiera: su impacto en la toma de decisiones financieras en las pymes de la región centro de Colombia

Abstract

La falta de educación e inclusión financiera por parte de propietarios o gerentes de pequeñas y medianas empresas (pymes) ha acarreado una disminución en el acceso, el uso y la calidad de servicios financieros en Colombia. Por otra parte, la falta de conocimiento, actitud y comportamiento de los propietarios o gerentes de las pymes en temas de esta índole ha llevado a disminuir en la toma de decisiones financieras de las organizaciones. Por tal motivo, esta investigación pretende generar un nuevo esquema de relaciones entre educación e inclusión financiera y sus dimensiones, con la toma de decisiones por parte de los propietarios y los gerentes de las pymes. El método que se va a utilizar es el modelo de ecuaciones estructurales de mínimos cuadrados parciales (PLS-SEM). Los resultados de la investigación destacaron que todos los constructos propuestos en las dimensiones de educación e inclusión financiera tienen una fiabilidad y una validez robustas; también se destaca que cinco de las seis hipótesis fueren aceptadas, teniendo en cuenta como las más importantes las variables de comportamiento y conocimiento financiero, mientras que en el constructo de uso de servicios financieros no se aceptó la hipótesis. Además, el modelo nos muestra que tiene una predicción moderada alta. En consecuencia, podemos decir que entre las dos dimensiones observadas la de mayor influencia es la educación financiera, en relación con la toma de decisiones financieras en las pymes de la región centro de Colombia. El estudio aporta evidencia empírica relevante para el contexto regional, permitiendo comprender cómo el nivel de apropiación de conocimientos financieros y el acceso a productos y servicios financieros inciden en la calidad de las decisiones de las empresas, fundamental para el fortalecimiento de la gestión y la competitividad de las organizaciones.

The lack of financial education and inclusion among SME owners and/or managers has led to a decrease in the access, use, and nature of financial products. Furthermore, the lack of knowledge, attitude, and behavior of leaders on these issues has led to a decrease in organizations' financial decision-making. For this reason, this research aims to generate a new framework for the relationship between education and financial inclusion and their dimensions, with the decision-making process addressed by SME owners and/or managers. The method used is the partial least squares structural equation model (PLS-SEM), The research results highlighted that all constructs proposed in the dimensions of financial education and inclusion have robust reliability and validity. It is also notable that five of the six hypotheses were accepted, which the most important variable being financial behavior and knowledge, while the hypotheses regarding the use of financial services was not accepted. Furthermore, the model shows a moderately high predition. Consequently, we can say that among the two dimensios observed, the most influential is financial literacy in relation to decision-making in SMEs in the central region of Colombia. The study provides relevant empirical evidence for the regional context, allowing us to understand how the level of financial knowledge appropriation and access to financial products and services affect the quality of business financial decisions, which is fundamental for strengthening the management and competitiveness of this type of organization.